退休基金清算人任命批准（针对具体基金）

本项授权对象是与特定基金案件相联系的清算人，而不是一家可向全市场经营清算业务的持牌金融公司。《Pension Funds Act》第28(2)条要求依基金规则指定；规则没有任命安排时由董事会指定，但仍须FSCA批准。Form C明确候选人以个人身份承担基金或退出参与雇主相关部分的责任，并承诺保护基金资产。一般清算人名单仅服务于加快后续任命，不能替代该案件批准。

范围包括依第28条进行基金全部自愿解散，以及参与雇主退出导致的部分解散。例如伞形基金一个雇主的计划终止，文件必须同时识别基金编号和该雇主编号，初步清算账目应识别归属于有关成员的资产与负债，而非把伞形基金其余雇主资产一并清算。最终Form I也区分全基金注销与部分清算完成的确认。

批准不附带新的投资管理、福利行政管理或金融产品分销权限。第13B条行政管理人与个人清算人的角色在PF4及Form I中分别列示；法院依第29条作出的强制清盘，以及第29A条未登记基金清盘，是不同法律路径，不能仅凭本项表格取代法院程序。第28(18)条又特别排除beneficiary fund适用本条的一般程序，其解散须另查适用规则，不能机械套用本项。

适用情形是已登记退休基金达到其规则规定的终止条件，或者某参与雇主退出，须按自愿全部或部分清算处分相关资产。不能仅因雇主停止缴费或公司被出售，就假定基金已清算。申请前应把规则条款、雇主退出决定、董事会决议和成员范围对应起来，以确定应清算的法律对象及账户边界。Form B要求填写基金规则依据，并逐项说明既有转移、财报、估值和盈余安排的状态。

该程序的实务价值在于明确接管责任和成员分配的监管轨迹。初步账目须列出清算开始时资产负债、拟变现方式及成员或有负债；法定流程又包含查阅、公示、异议处理和完成确认。对于存在失联成员、雇主欠缴或历史盈余问题的基金，这种责任归集比单纯终止行政服务合同更能界定后续工作，但并不保证欠款能够收回或每位成员立即收款。

小型案件可能存在第28(17)条豁免而非正常任命路径，须先比较。2026年7月20日官方个案通告列明其附表案件不超过100名成员、资产少于R50 million、盈余分配方案或零申报已获批准或记载，并须遵守PF4其余条件；这不是所有清算申请的业务规模上限，也不是满足数字即自动获豁免。PF4原文的50人及平均福利门槛已被后续豁免制度影响，不宜把原文数字直接当作2026年普遍判断标准。

第一层是基金本身具备启动本项的法律基础。应确认基金登记身份、有效规则中的终止和任命条款，以及有权作出决议的董事会或第26条指定人员。PF4第4.1段要求候选人已经被选任并接受任命，才由基金提交Form B、个人提交Form C并附董事会决议。董事会在Form B中须确认已考虑候选人的fit and properness，不能只签一份商业委托书而不作适格判断。

第二层是候选人的能力与诚信。Form A要求说明是否熟悉养老金法、附属规例及《Financial Institutions (Protection of Funds) Act, 2001》，附与退休基金相关的履历，并披露不诚实犯罪、破产或利益关联企业清盘、纪律程序和职业禁入经历。申请人同意监管机构作参考调查、核验学历并取得警察证明；这不是公开固定学位、考试成绩或从业年数门槛。本次未找到可据以写出此类统一数字的现行正式要求。

第三层是具体任职的独立性与责任接受。即使候选人已获列一般名单，也须在Form C说明其先前是否参与该基金的管理、行政、估值或审计，披露任命会产生的利益冲突，并更新以前提交的个人资料。有历史盈余方案尚未完成时，还应明确由谁负责；若由清算人办理，PF4第10.2段要求其确认知道该责任并具有相应知识和技能。是否批准仍取决于FSCA对案件和补充资料的审查。

本项不是以股东和资本结构作为核心准入对象的企业牌照。候选人以个人姓名及身份证明号码关联基金；其所属会计师事务所、顾问公司或行政管理公司的董事会不能代替该个人接受清算职责。Form A询问申请人曾作为控制股东或董事参与发生司法管理或清盘的公司的经历，这是个人诚信调查项目，不是规定清算人必须成立公司或配置某一比例股东。

基金董事会是选任与交接的关键责任方。Form B须由主席、第26条指定受托人或获授权代表，以及表格要求的董事会成员签署，并附正式决议。Form C则由个人候选人确认以成员最佳利益行事、保护资产和接受有关责任。行政管理人可承担资料提供和案件支持，但其第13B条负责人与清算人并非同一个法定身份；PF4在更换及最终结案申请中分别说明两者可办理的事项。

案件团队应按账务、成员核对、税务、盈余及必要估值工作配置，而不能从其他牌照借用固定KI、合规负责人或最低人数要求。已访问本项指令和表格没有列出统一专职合规官、独立董事人数或本地雇员配额。拟任者过去担任该基金审计师或行政管理人的情况必须如实披露，不能把披露栏当成不需要解释的例行勾选；能否接受该关联须由FSCA结合案件判断。

自有资本方面，本次核查的任命指令、Forms A–C及现行官方说明没有给本项规定统一最低实缴资本、净资产或流动资本金额，不能套用第13B条行政管理人的企业资本要求。营运现金则应按具体基金清算预算安排：资料修复、估值、成员查找、公告、税务处理和专业协助可能持续至完成分配，应明确哪些由基金承担以及何时支付；不能把清算人个人财富或顾问预付款当作成员资产保障制度。

基金资产与清算人业务资金须分开理解。Form C要求个人承诺保护基金资产，Form B须披露资产总值、成员平均福利、欠缴及罚息、未认领福利、税债和监管欠费。初步清算账目应反映基金资产与包括或有负债在内的责任；有未核对的成员或欠缴不能通过把余额转给顾问而视为完成清算。此处资产规模是被清算财产，不是清算人的最低资本门槛。

政府收费与专业报酬是两种费用。官网当前所列正式收费包中的FSCA General Notice 1 of 2024，于2024年10月1日生效，其Pension Funds Act收费表第3.12–3.13项规定第28条清算监管服务费为清算费的20%，最低R731、最高R7,176，不论清算是否完成；它不是按基金资产收取20%，也不是已核实的每次个人任命固定申请费。支付前须由FSCA确认本案计费基数、适用费用及账单，本稿未将2006年实施函的旧金额用作现行报价。

清算人本人报酬另受第28A条规定的服务项目及费率约束，不应与FSCA服务费或外部顾问报价混为一谈。PF4要求更换清算人时确认历任清算人总报酬不超过规定最高额。本次未充分核实第28A条现行完整报酬表及是否有调整，故不列个人报酬百分比或小时单价。基金自身财报还须依PF4第10.1段衔接至任命批准前一日，并按所涉会计期间判断单独报表或合并期间安排。

地址要求首先落实在个人的文件保管及法律送达功能。Form A除邮政地址外，单列registered address／domicilium citandi et executandi，要求说明文件和记录安全保管或法律文书可送达的地址，并提供电话、手机及电子邮箱。实际准备时应区分该地址、被清算基金登记办公室，以及行政管理人办公地点；事务所通信地址不能在未安排记录保管和送达的情况下直接作为唯一答案。

基金登记办公室仍与清算公示相关。2013年修订后的第28(7)条要求依监管指示在Government Gazette及基金登记办公室所在地区发行的报纸公告，载明初步账目及报告的查阅地点和期间。因此成员分布、原办公室关闭或雇主停业都应在启动阶段考虑，确保公告写出的地点实际可供查阅；获免公告与查阅须另走PF4的Form E及Form F，而非以办公场所撤销为由自行跳过。

本次未找到本项专用办公室面积、必须自有物业、固定现场雇员数量或统一个人南非居住天数的正式条件，不据此宣称境外或纯虚拟地址必然获准。实际要求是有可联系、可送达、可保管原始档案并支撑成员处理的安排；跨境候选人及境外保管记录的可接受性须事先向FSCA核实。正式申请采用Retirement Online system，不能把PF4旧FSB域名、旧办公地点或旧邮箱视为当前递交通道。

基本任命包由三个彼此对应的部分组成：基金方Form B、个人方Form C，以及经适当组成的董事会或依法指定人员正式签署的清算及任命决议。名称、基金参考号、参与雇主及其参考号、拟任清算人姓名与身份号码必须一致。若先申请一般名单，则另用Form A附退休基金相关履历和背景披露，不能以Form A取代具体基金的Form B和Form C。

Form B不是只填姓名的提名表。它询问基金规则及全部修订是否已登记、既有转移是否获批、估值报告或regulation 2(e)证明及财报是否提交，以及盈余方案或零申报是否处理。还须列明欠缴和罚息、Pension Funds Adjudicator未结案件及编号与进展、未认领福利、税债和监管费用。可据这些栏目编制问题台账并关联证明材料；有遗留问题应说明处理人和进度，不得无依据将所有栏目填成已完成。

Form C主要处理该个人与案件的关系：先前管理、行政、估值或审计参与，利益冲突，个人接管及资产保护承诺，盈余方案的责任分配，以及此前名单资料的重大变化。初步账目及成员分配资料属于任命后进一步办理阶段，不应与任命批准混淆。若申请免公告，才需Form F及所有成员和受益人的Form E声明；临时付款、最终账目豁免和结案分别使用相应表格，不能把不同豁免一起当作任命附件自动生效。

• Form B、Form C及清算和任命决议，并附可识别基金及参与雇主的规则依据。
• 名单申请适用时提交Form A、与养老金有关的履历及完整诚信背景说明。
• 按Form B逐项整理财报、估值、盈余、转移、欠缴、成员福利、税务和未结投诉的状态证据。
• 存在既往任职、冲突、资料变化或未完成盈余安排时，提交具体说明而非省略披露。

先核实是否属于第28条正常自愿清算，识别基金全部终止还是特定参与雇主部分终止，并核对是否已有第28(17)条有效豁免。然后按基金规则或董事会权限决定清算、选任自然人并取得接受任命声明。拟任者一般名单资格、诚信背景、与原基金服务关系以及谁负责历史盈余工作，应在决议和提交资料前厘清，以免批准后才发现资料或技能无法交接。

通过FSCA Retirement Online system提交Form B、Form C和决议，保留案件编号并依系统要求支付适用费用。PF4第13段规定电子申请，当前服务承诺要求网上提交及网上回复问询；PF4原文中的penliq@fsb.co.za属于旧时代联系方式，不作为本稿推荐的当前收件邮箱。FSCA可以要求指令之外的补充资料，候选人或代理人应按案件编号跟进，而不以普通电子邮件发出即当作完整申请受理。

获书面批准后，以批准日确定清算开始和财务截止衔接，接收记录并编制初步清算及分配账目。之后办理监管审查、适用公告和异议处理，再按获准安排变现及分配。需要提前向成员付款或把确认不能认领的福利转入未认领福利基金时，第28(12A)条提供另行授权路径，不能仅凭任命批准先付款。最终提交账目及Form I等结案资料，全部清算申请注销，部分清算申请完成确认。

• 确定法律路径及资产、成员范围；核对规则和任何已授予的豁免。
• 完成有效决议、候选人接受与适格审查，再作网上任命申请。
• 按案件编号补件，取得FSCA批准后启动清算，不能倒填生效日。
• 依次处理账目、公告或豁免、异议、获准付款及最终结案。

材料准备没有经核实的统一官方天数，主要取决于基金规则、合法决议、候选人背景资料，以及财报、成员记录和盈余安排是否齐备。任命批准是法律生效节点：第28(2)条及PF4均将清算开始定在批准日，而非雇主退出或董事会决定日。PF4第10.1段将清算前财报衔接至批准前一日；与最近财报期间相距超过6个月时要求独立报表，较短期间可在符合指令条件时合并，合并最长18个月；边界及既有报表已完成的具体情形应逐项对照原文。

官网目前所列、2023年10月1日起生效的服务承诺，将清算每一阶段的处理标准列为自提交起60个日历日，并以处理90%申请为目标。适用前提是网上资料完整准确，以及必要付款已经收到并分配；客户应在30个日历日内网上回复问询。该标准排除批量项目、撤销或复议等特殊事项，不能换算成整个基金两个月内必然完成，也不能把材料准备和成员查找时间从预算中删去。

下游阶段另有法定期限。按2013年修订的第28(7)条，公告所给书面异议期限不得短于文件查阅期最后一日之后14天。正常清算完成后，第28(12)条要求30日内提交由清算人签署并证明正确的最终账目；2025年官方通告仍明确复述此要求，其仅对附表清算人给予附条件豁免，不是普遍延长或取消期限。公示、税务核定、投诉和未认领福利处理均可能使整体结案超出单个审批阶段。

第28(17)条豁免案件的时钟不可移植为所有正常清算的期限。PF4第9.3段要求该路径的负责人至少每90日提交进展报告，原则上自豁免起12个月内付清福利，并在最终分配后30日内提交零资产、零成员和零负债声明及相应结案申请。是否适用或另有条件，应以该基金实际获发的豁免决定为准，不能把12个月宣传为本项普遍最长办结期。

收购清算人所在顾问公司、会计师事务所或行政管理公司，不等于收购其对某基金的个人任命。Form C将任命明确落实到个人，故股份转让、雇主变更、品牌更名或档案平台迁移，不能自行把基金清算权交给买方董事或另一名员工。若原清算人继续任职，应核实交易是否改变其利益冲突、实际履职资源、档案控制和此前披露事项；是否构成重大变化须据事实向FSCA说明。

真正更换清算人时，PF4第4.3段要求现任清算人或第13B条行政管理人的负责人向监管提交Form C及替换资料，包括更换原因、已通知成员的确认、历任清算人总报酬不超过规定最高额的确认，以及相关清算文件已向新清算人提供的确认。交割条款应把取得必要监管决定及完成档案交接设为条件，避免交易完成后出现无人获准处理成员款项的空档。

个人名单资料和具体任命资料均含告知重要变化的承诺。地址、联系方式、职业纪律、破产情况以及与基金的业务关系改变时，应更新案件记录，不能等到结案才补报。本次没有核实本项专属的股权百分比审批门槛或一律30日变更申报期限，因而不设10%、20%或30日规则；如交易另涉及第13B条行政管理实体，其自身股东、董事或批准条件须独立判断，不把企业控制权审批与本项个人任命混为一项。

任命后的核心维护不是按年购买续牌，而是持续履行具体基金清算职责并完成监管认可的结案。已访问文件没有列出本项统一年度续期表或固定牌照有效年限。清算人须保护资产、维持完整的成员与债务核对记录，依初步账目和批准安排处理分配；第28条2013年修订又明确要求考虑第14A条最低福利。既有转移、欠缴、税务和投诉应有处理记录，不能因基金已停止招收成员便认定无需监管。

公示及异议是成员保障的一部分。PF4第6段的免公告申请须用Form F，并取得所有成员与受益人的Form E声明，确认已查阅账目、无异议及接受所列福利；这不是董事会单方签字即可取得的免公示权。临时付款及未认领福利的转移也需按第28(12A)条及适用条件另行获得授权。任命批准、初步账目审查、付款授权和注销是不同阶段，不能用上一阶段批准替代下一阶段。

结案时，正常第28(12)条最终账目应在清算完成后30日内提交；Form I说明资产、成员和负债均已处理，并区分全部解散和部分清算。个案最终账目豁免须有明确FSCA决定，例如RF Notice 17 of 2025仅适用于附表所列案件，并要求投诉已处理及FSCA满意福利已全部支付。该类历史案件公告不能成为新案不编最终账目的理由。

若曾依PF4所述特殊路径，由行政管理人的第13B条负责人在获免最终账目后申请注销，Form I还要求行政管理人对注销后三年内出现的有效索赔承担付款责任。这是该特定表格情形的后续承诺，不是所有清算人统一只需保存记录三年的规则。本次未核实覆盖所有清算记录的统一最低保管年限，应在交接及注销前向FSCA确认，并继续遵守其他适用记录、税务及未决索赔要求。

截至2026年11月11日，已访问的官方监管目录仍列清算及清算人任命资料，现行所列服务承诺仍提供Retirement Online system清算每阶段的办理渠道；2026年7月20日正式通告仍直接复述第28(2)条的任命批准制度。没有在已核实资料中发现封闭新任命或全国暂停该项申请的通知。因此本项不是停办类别，但每宗申请必须依具体基金的法律状态和候选人条件作出判断。

一般名单、具体基金任命和豁免三者应在询盘时分开。申请人可以准备Form A争取列入名单，但要接管某基金仍须Form B和Form C及有效决议；正常路径不适用时应先分析是否有第28(17)条豁免或其他法律程序。2026年官方豁免通告是列名基金及特定参与雇主的决定，不能扩大为所有不超过100名成员的基金已自动免清算人，也不能用旧PF4的50人数字据以拒绝一切新案。

本稿确认的是公开法律和办理渠道，并未登录系统试投申请或代表任何候选人取得受理确认。实务上应以案件编号、系统收件回执、付款分配及FSCA补件要求判断办理状态；是否允许未列名单人士直接申请某基金任命、跨境个人的具体接受条件、独立任命费与个人报酬完整现行费率，均须在提交前核实。不能将本项包装成可购买、可保证获批或可自由转让的养老金清算牌照。